9.1托管人受社保理事会委托，向本公司申请将社保理事会证券账户内的证券过户到管理人使用的社保基金证券账户，业务办理需提供以下材料：

(一)《证券非交易过户登记申请表》；

(二)社保理事会授权委托书；

(三)托管人法定代表人授权委托书；

(四)经办人有效身份证明文件及复印件(详见本指南附件1)。

第十章注意事项

10.1关于税费：

(一)证券公司定向资产管理业务所涉证券划转和社保基金所持证券划转免收印花税。上市公司国有股权无偿转

让、以上市公司股权出资、中国信达等四家金融资产管理公司出让上市公司股权免征印花税的，在本公司营业大厅办理证券非交易过户时应据实填报《上市公司国有股权无偿转让免征证券(股票)交易印花税股权过户情况登记簿》、《以上市公司股权出资不征证券交易印花税股权过户情况登记簿》、《四家金融资产管理公司出让上市公司股权免征证券(股票)交易印花税股权过户情况登记簿》。其它证券非交易过户中，如果申请人提供了国家主管税务机关出具的免税批文，按照批文的规定执行。

(二)根据《关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税的通知》(财税﹝2009﹞167号)、《关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税的补充通知》(财税﹝2010﹞70号)、《关于证券机构技术和制度准备完成后个人转让上市公司限售股有关个人所得税问题的通知》(财税〔2011〕108号)等相关文件的规定，拟过户股份属于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税相关通知所规定的应纳税范围的，申请人办理过户申请需提供主管税务机关出具的完税证明原件及复印件和《限售股转让所得个人所得税清算申报表》复印件。对于主管税务机关认为无需缴纳个人所得税的过户情形(如继承、离婚财产分割)，则仅需提供经主管税务机关确认的《限售股转让所得个人所得税清算申报表》原件。

10.2投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%且符合免于发出要约情形的，需提供符合《证券法》规定的律师事务所等专业机构出具的专业意见。

10.3过户股份涉及特别表决权股份的，本公司在办理股份过户的同时将特别表决权股份转换为普通股份(深圳证券交易所另有规定的除外)。

10.4在本公司进行证券非交易过户登记完成之前，可能存在拟过户证券在其托管证券公司被卖出或被有权机关先行冻结、扣划等情形，因此可能导致该笔证券过户失败，实际过户结果以本公司出具的业务结果凭证为准。

第十一章附则

11.1本指南由本公司负责解释。

11.2本指南自2023年2月17日起施行，本公司于2022年5月31日公布的《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券非交易过户业务指南》同时废止。

附件1有效身份证明文件相关要求

(一)本指南所称“有效身份证明文件及复印件”具体是指：

1.涉及境内注册法人的，需提供注册登记证书原件或加盖公章的复印件(营利法人提供营业执照；非营利法人需要办理法人登记的，提供登记机关出具的登记证书；特别法人提供相应的登记文件等)、法定代表人有效身份证明文件复印件(加盖公章)、法定代表人授权委托书(加盖公章和法人签字或签章)、经办人有效身份证明文件及复印件。

2.涉及境内自然人的，大陆居民需提供中华人民共和国居民身份证及复印件；港澳居民需提供香港或澳门永久性居民身份证及复印件，或港澳来往内地通行证及复印件；台湾居民需提供台湾居民来往大陆通行证及复印件；外国人需提供护照或外国人永久居留证及复印件。境内自然人委托他人办理的，需提供经公证的授权委托书(要求列明授权双方的姓名、身份证件类型及号码)、经办人有效身份证明文件及复印件。

3.涉及境内注册合伙企业的，如执行事务合伙人为个人，需提供：营业执照原件或加盖公章的复印件、执行事务合伙人有效身份证明文件复印件(加盖合伙企业公章)、执行事务合伙人对经办人的授权委托书(加盖合伙企业公章及执行事务合伙人签章)、经办人有效身份证明文件及复印件；

如执行事务合伙人为法人或非法人企业的，需提供：营业执照原件或加盖公章的复印件、授权事务代表或委派代表证明书(如营业执照已载明授权事务代表或委派代表信息，无需提供此项。证明书要求列明授权事务代表或委派代表姓名、身份证件类型及号码，共同加盖合伙企业、执行事务合伙人的公章)、授权事务代表或委派代表有效身份证明文件复印件(要求加盖合伙企业、执行事务合伙人的公章)、授权事务代表人或委派代表对经办人的授权委托书(加盖合伙企业公章及授权事务代表或委派代表签章)、经办人有效身份证明文件及复印件。

4.涉及境外投资者的，应按下列具体要求提供经认证或公证的申请材料，并在完成认证或公证12个月内提交。申请材料为外文的，还需提供经我国驻该国使、领馆认证或境内公证机构公证的与外文一致的中文译本。

(1)对于涉及境外注册机构的，需提供：

①商业登记证明文件,如为无商业注册登记证明文件的境外机构，要求提交与商业注册登记证明文件具有相同法律效力的可证明其机构设立的文件；

②关于授权人有权授权的证明文件(如公司章程、董事会决议、记载有授权人职务和权限的注册证书等)；

③授权人有效身份证明文件复印件；

④授权人签署的授权委托书(如在境内签署，需在境内

进行公证，无需办理境外的使、领馆认证)；

⑤被授权人有效身份证明文件复印件；

⑥如有必要，本公司还可要求提供税务登记证、纳税证明等其他有关证明材料。

(2)对于境外自然人(含外国人、港澳台居民及身处境外的大陆居民)委托他人办理的，需提供境外自然人身份证明文件复印件、授权委托书、经办人有效身份证明文件及复印件。境外自然人身份证明文件包括：外国(地区)公民身份证或护照；有外国(地区)永久居留权的中国公民的永久居留证明及中国护照；台湾居民来往大陆通行证；香港永久性居民身份证；澳门永久性居民身份证。

(3)除中华人民共和国居民身份证及护照、香港永久性居民身份证、澳门永久性居民身份证、台湾居民来往大陆通行证、港澳居民来往内地通行证以及办妥签证和入境手续的护照外，境外投资者提供的文件需按以下要求办理公证、认证：

①外国(地区)投资者提交的文件，须经我国驻该国使、领馆认证，或者履行我国与该所在国订立的有关条约中规定的身份证明手续。如投资者所在国家(地区)与我国无外交关系，其提供的文件，需先经该国外交部或其授权机构和与我国有外交关系国家驻该国使、领馆认证后，再办理我国驻该第三国使、领馆认证。

②香港投资者提交的文件，应当经我国司法部委托的香港公证人公证，并盖有中国法律服务(香港)有限公司转递香港公证文书专用章。

③澳门投资者提交的文件，应经过澳门政府公证部门或我国司法部委托的公证人公证，并经中国法律服务(澳门)公司加盖核验章。

④台湾投资者提交的文件，应当经台湾地区的公证部门公证，并由台湾海峡交流基金会按照1993年《海峡两岸公证书使用查证协议》寄送公证书副本。台湾投资者还应提供接收台湾公证书的内地公证协会出具的公证书正本与台湾海峡交流基金会寄送该会的副本一致的核对证明。

5.涉及清算组或破产管理人的，需提供市场监督管理部门或其他有权机关出具的清算组织备案文件或法院指定管理人的文件、清算组负责人或破产管理人证明书(如清算组备案文件、法院指定管理人文件等已载明清算组负责人或破产管理人信息，无需提供此项)、清算组负责人或破产管理人有效身份证明文件复印件、清算组负责人或破产管理人授权委托书、经办人有效身份证明文件及复印件。

6.涉及出资人的，需提供有权登记机关确认的出资证明(需登记机关盖章确认)，或其他有权行政管理机关出具的证明文件(需该行政机关盖章确认)。

附件2业务办理流程

(一)继承、离婚财产分割所涉证券非交易过户业务，可以委托托管证券公司、转入证券公司远程申报办理；证券公司定向资产管理业务所涉证券划转业务必须由定向资产管理证券公司远程申报办理。

深市A股的继承、离婚财产分割所涉证券非交易过户业务，可前往中国结算北京、上海、深圳三地任一分公司营业大厅办理；其他类型的非交易过户业务，到本公司柜台办理。

(二)委托证券公司远程办理的业务流程如下：

1.申请人可选择一家取得本公司投资者证券登记业务代理资格的证券公司递交申请材料，证券公司对申请人提交的申请材料进行初审。

2.证券公司营业部审核通过后，通过本公司投资人登记业务电子平台提交证券过户申请，经证券公司总部审核通过后提交本公司。

3.本公司自接到申请之日起，在3个交易日内处理该笔业务，另有规定的除外。业务处理成功的，处理日的次一交易日将业务结果凭证反馈至申请人。处理失败的，处理日的次一交易日在投资人登记业务电子平台通知证券公司。

4.通过证券公司远程办理的，申请材料、收费标准与直接到本公司办理相同，相关税费由证券公司代为收取。

(三)直接到本公司营业大厅办理的业务流程如下：

1.申请人提交申请材料，本公司进行形式审核，材料齐备并符合规定的，予以受理。

2.申请人按照相关收费标准缴纳非交易过户费和印花税(如需)。